Traiter une succession en cinq étapes
Une des principales questions que de nombreux clients posent dans les études notariales est la nécessité de trouver une solution à un sujet aussi important que l'incapacité d'un membre de la famille, ou celle que pourrait subir l'intéressé lui-même à l'avenir, en raison des conséquences patrimoniales et personnelles qui en découlent.
J'écris ce petit guide pour vous présenter un bref résumé des étapes à suivre pour traiter une succession soi-même ou par notaire. Je sais que le décès d'un proche est un moment difficile et j'espère pouvoir clarifier les démarches et formalités à accomplir et, ainsi, vous faciliter ce processus éprouvant.
5 étapes pour gérer une succession soi-même avec ou sans testament
Parmi les démarches à effectuer pour hériter, certaines permettent de traiter une succession soi-même, en obtenant des documents qui seront nécessaires pour la signature de la succession, comme par exemple, le fait d'obtenir les documents pour ouvrir un testament, en obtenant une copie de celui-ci. Nous vous expliquons ci-dessous toutes les étapes à suivre pour gérer une succession :
Première étape : La documentation pour traiter une succession et la Documentation nécessaire pour ouvrir un testament
Il est nécessaire de demander 3 documents pour commencer à traiter une succession : le certificat de décès, le certificat du Registre des Dernières Volontés et le certificat d’Assurances vie. Pour ceux qui se demandent comment gérer la succession soi-même, vous pouvez apporter ces documents au notaire ou nous pouvons vous aider à les obtenir si vous souhaitez que nous nous en chargions.
- Le plus courant est que, dans les services funéraires, soit incluse au moins l’obtention du certificat de décès. Le certificat de décès s’obtient au Registre civil, si la société de pompes funèbres ne le fournit pas.
- Le certificat des Dernières Volontés et le certificat d’assurances peuvent être obtenus en les demandant directement au notaire ou en contactant les registres compétents.
- Pour obtenir le certificat de décès et le certificat du Registre des Dernières Volontés, il faut attendre 15 jours à partir de la date du décès.
Deuxième étape : Étapes pour Hériter
Une fois que le certificat des Dernières volontés est obtenu, on sait si la personne décédée a fait un testament ou non et, en cas de testament, quel est le dernier. Ici, deux options différentes apparaissent pour suivre les étapes de l'héritage.
Option 1 : Traiter une succession sans testament
Il faudra se rendre à une notaire pour la déclaration d’héritiers et ouvrir un dossier.
Très brièvement, nous pouvons souligner qu’il s’agit d’un dossier qui ne peut être fait que chez un notaire, qu’il suffit qu’un des héritiers s’y rende pour le commencer en signant avec le notaire, qu’une fois le dossier ouvert, il faut attendre 20 jours ouvrables (ce qui en pratique correspond à environ 30 jours calendaires) et que le notaire clôture la procédure une fois ces jours écoulés.
Il est à noter que le jour de la signature de l’ouverture de l’acte chez le notaire, deux témoins doivent accompagner l’héritier, ils signeront également et ne pourront pas être intéressés dans l’héritage, mais ils peuvent être des parents.
Les actes de déclaration d’héritiers ab intestat peuvent se résumer en disant qu’ils sont une sorte de substitut au testament et qu’ils déterminent qui sont les héritiers du défunt selon l’ordre établi par la loi. En Catalogne, les héritiers seraient :
- les enfants et descendants (s’ils coexistent avec le conjoint du défunt, celui-ci aura le droit de choisir entre l’usufruit de toute la succession ou un quart de la pleine propriété des biens du défunt plus l’usufruit du logement habituel) ;
- à défaut, le conjoint ou partenaire de fait survivant ;
- à défaut, les parents et ascendants ;
- si tous les précédents font défaut, les parents collatéraux jusqu’au quatrième degré ;
- et enfin, la Generalitat de Catalunya.
Et, après la déclaration d’héritiers, que faut-il faire ?
Après cet acte, il faudra également faire l’acte de succession pour traiter la succession. Pour cela, les démarches que nous indiquons plus loin devront également être effectuées, une fois l’acte de déclaration d’héritiers ab intestat terminé.
Option 2 : Traiter une succession avec testament
S'il y a un testament, il sera nécessaire de demander une copie authentique de celui-ci, qui peut être demandée auprès du notaire. Par conséquent, dans les démarches de succession avec testament, à ce moment-là et même si vous souhaitez gérer la succession vous-même, vous devrez vous adresser à des Notaires spécialisés en successions et testaments.
Troisième étape : l'acte d'acceptation et de partage des biens hérités
Une fois terminé le deuxième étape, que ce soit dans le cas de la première ou de la deuxième possibilité, il sera nécessaire de faire l'acte d'acceptation et de partage de l'héritage. Je résume brièvement ses caractéristiques :
- Il doit être fait chez un notaire.
- Les documents attestant la propriété des différents biens sont nécessaires. Cela signifie :
- Pour les biens immobiliers : actes de propriété ou extraits simples du registre. Il n'est pas nécessaire d'incorporer les extraits simples à l'acte, mais c'est fortement recommandé car ainsi le notaire pourra garantir qu'il n'y a pas de problèmes avec l'héritage et, en particulier, qu'il ne s'agit pas d'un héritage empoisonné.
- Pour l'argent, les parts dans des fonds d'investissement, les plans de pension et similaires : le certificat de solde à la date du décès délivré par la banque ou l'entité où ils se trouvent.
- Pour les véhicules : les documents attestant leur propriété. Il n'est pas toujours nécessaire de les inclure dans l'acte, mais ils doivent toujours être réglés auprès de l'administration fiscale.
- Pour les parts dans des sociétés à responsabilité limitée : les actes par lesquels elles ont été acquises.
Avec tous ces documents, le notaire préparera l'acte et donnera les valeurs fiscales correspondantes aux biens afin d'éviter des problèmes avec l'administration fiscale et pour respecter la volonté du testateur et la loi.
Le jour de la signature, tous les héritiers devront être présents. Si l'un d'eux ne peut pas assister le jour de la signature, il pourra être représenté par un autre au moyen d'une procuration notariée.
Si vous souhaitez en savoir plus, vous pouvez également lire cet article.
Quatrième étape : la liquidation des impôts
La liquidation des impôts de la succession auprès du Trésor public est une autre des étapes pour traiter une succession. Il faut présenter l’acte de succession au Trésor public et payer les impôts correspondants. Il est très important que cela soit fait dans les six mois suivant le décès car sinon les éventuels avantages fiscaux sont perdus. Toutefois, dans les cinq premiers mois suivant le décès du défunt, il est possible de demander une prolongation de six mois supplémentaires, donnant un délai total d’un an pour le paiement.
Il est important de liquider les droits de succession, mais cela est souvent complexe, c’est pourquoi on peut faire appel à une agence de gestion ou au notaire lui-même pour s’en occuper.
Si vous souhaitez en savoir plus sur cette démarche fondamentale que nous incluons parmi les étapes pour hériter, nous disposons également d’un article qui peut vous aider :
Et, une fois payé l'impôt sur les successions, que faut-il faire ?
Cinquième étape : l'inscription de l'acte au Registre de la Propriété
La dernière étape de la procédure d'une succession est l'inscription au Registre de la Propriété.
L'acte notarié est présenté au Registre de la Propriété, avec le reçu fiscal attestant le paiement de la liquidation, et ainsi la propriété est inscrite au nom des héritiers.
Traiter une succession avec ou sans testament et autres questions connexes
Bien que nous disposions déjà d'une FAQ sur les successions, que vous pouvez trouver ci-dessous, nous tenterons de répondre aux questions liées aux démarches à suivre pour hériter qui ne sont pas encore résolues.
Questions fréquentes liées à la gestion d'une succession avec ou sans testament :
Comme nous l'avons vu, il est possible de traiter soi-même la succession lors de la collecte de certains documents. Mais pour les démarches de succession avec testament, il faudra se rendre chez un notaire pour signer l'acte d'acceptation et d'attribution de la succession. Dans le cas des démarches de succession sans testament, il faudra également se rendre chez un notaire pour gérer la déclaration d'héritiers et en plus, il faudra aussi signer un acte d'acceptation et d'attribution de la succession. Par conséquent, l'acte d'acceptation devra être réalisé chez un notaire.
Chez JLA, nous vous proposons nos services tant pour vous conseiller et traiter votre succession que pour vous conseiller sur le paiement des impôts, et si vous le jugez nécessaire, nous nous chargerons de rassembler une grande partie des documents nécessaires à la succession.
La manière de savoir si vous êtes héritier est de demander le Certificat des dernières volontés. C'est une démarche assez économique qui peut être obtenue par courrier postal ou via le Portail électronique du Ministère de la Justice. Vous devrez remplir le formulaire 790 et présenter à la fois le certificat de décès et le justificatif de paiement. Si vous le souhaitez, notre étude notariale peut demander le certificat des dernières volontés pour vous.
Le seul document indispensable pour traiter une succession est le certificat de décès du défunt. Le reste des documents pourra être obtenu auprès du notaire, sauf les documents qui prouvent la propriété des biens hérités, pour lesquels nous pourrons vous conseiller sur ceux qui sont nécessaires selon votre cas spécifique.
Le Notaire n’avertit pas les héritiers d’un testament car la responsabilité de vérifier l’existence de ce document incombe aux héritiers eux-mêmes par la demande du certificat d’actes de dernière volonté.
Cependant, il existe des cas où le Notaire peut notifier certains héritiers afin de les contraindre à déclarer s’ils acceptent ou renoncent à l’héritage. Cela impliquera une notification personnelle du Notaire aux héritiers et permet d’avancer dans la procédure de succession lorsque certains héritiers sont inactifs. Toutefois, cette demande n’est faite par le Notaire que si un héritier qui souhaite accepter l’héritage en fait la demande, et un procédé notarial appelé requerimiento in iure est suivi.
Les papiers de succession à fournir chez le notaire sont composés de la carte d'identité des héritiers, du certificat de décès, du certificat des dernières volontés, de la copie authentique du dernier testament valide, des titres de propriété que nous avons mentionnés précédemment et de l'assurance décès s'il y en a. Parfois, il sera également nécessaire de présenter le dernier avis de taxe foncière (IBI) ou les certificats de décès des héritiers.
Cependant, vous pouvez être tranquille car chez JLA Notarios – notariat Barcelone successions, nous pouvons obtenir beaucoup de ces documents pour vous et vous conseiller sur ceux que vous devrez nous remettre. Le seul document indispensable dans tous les cas est le certificat de décès du défunt.
Le livret de famille n'est pas un document indispensable dans les démarches de successions avec testament. Bien que dans les cas de gestion de successions ab intestat, il soit utile et serve à prouver la filiation dans la déclaration d'héritiers. Même s'il n'est pas disponible, il peut être remplacé par d'autres documents du Registre Civil.
JLA Notarios, Notaires en Successions à Barcelone
J’espère que ce guide pour traiter une succession sera d’une certaine aide en ces moments si compliqués. J’ai essayé de le simplifier autant que possible. J’espère également qu’il aura aidé à résoudre les doutes des personnes qui souhaitent traiter la succession elles-mêmes, de celles qui cherchent la documentation nécessaire pour ouvrir un testament ou de celles qui voulaient connaître les étapes pour hériter.
Si vous avez besoin de quelconques éclaircissements dans ce processus, vous pouvez nous contacter chez JLA Notarios Asociados. Comme vous l’avez constaté, nous sommes spécialistes dans la gestion des successions à Barcelone et nous pouvons vous aider. Ce sera un plaisir de vous assister depuis notre notariat à Barcelone.
