Cessionnaire et Cédant : Qu'est-ce que la cession de créances ?

Depuis JLA Notarios, experts en Droit Commercial, nous souhaitons clarifier qui sont ces figures et ce qu'est la cession de créances.

Le cessionnaire et le cédant sont les deux acteurs propres aux contrats de cession. Les identifier correctement est essentiel pour la validité et l'efficacité des différents actes juridiques.

Le cédant est le créancier original qui détient le droit de recouvrement envers un débiteur et décide de le transmettre à un tiers, généralement en échange d'un prix ou d'une compensation.

Le cessionnaire agit en tant que nouveau créancier qui acquiert la titularité du crédit en se substituant à tous les droits, garanties et intérêts que détenait le cédant, sauf accord contraire.

Le débiteur cédé est celui qui possède la dette dont la titularité est transférée entre le cédant et le cessionnaire (ou créancier original et nouveau créancier). La cession implique que le débiteur devra passer de payer le créancier original (cédant) au nouveau (cessionnaire). Dans la cession de créances, cette opération est transférée, ce qui ne nécessite pas le consentement du débiteur mais il est nécessaire qu'il reçoive une notification de la procédure, afin de savoir à qui il doit payer.

Les deux parties, cessionnaire et cédant, doivent formaliser un accord de cession de créances par écrit, détaillant le montant de la créance, les échéances et les garanties éventuelles. Avec la cession de créances, le cédant répond de l'exigibilité et de la légitimité de la créance cédée, tandis que le cessionnaire assume le risque de recouvrement.

Prenons un exemple de cette opération juridique, initialement régie par le Code civil.

1. Dans les successions héréditaires : Un défunt laisse aux héritiers un crédit en attente de recouvrement pour la location d’un appartement. L’un des héritiers (cédant) a besoin de liquidités et cède sa part à un investisseur (cessionnaire) en échange de ce montant en espèces. À partir de la cession des crédits, le débiteur paie au cessionnaire.
2. Un couple en communauté perçoit des revenus de loyers de locataires (débiteur). Lors du divorce du couple, l’épouse (cédante) convient avec son ex-mari (cessionnaire) de lui céder le crédit en échange de la prise en charge de l’hypothèque du logement familial.
3. Une entreprise réalise une construction d’appartements (cédante) et avant de finaliser les paiements, cède les crédits à une société d’affacturage (cessionnaire) en échange de l’avance du montant.

Comme nous le voyons, la cession de crédits est courante dans les contrats d’affacturage, car ceux-ci impliquent la cession de crédits pour obtenir une liquidité immédiate.

Publié en 1889, le Code Civil régule déjà la relation entre cessionnaire et cédant, étant régie par les articles compris entre 1526 et 1537.

Elle est également prévue dans :

• le Code de Commerce
• la Loi Hypothécaire
• le Règlement de la Loi sur l'hypothèque mobilière et le gage sans déplacement de la possession
• la réglementation des Contrats du secteur public
• l'arrêté EHA 3536/2025
• le Code Civil Catalan (livre V)

Il est obligatoire de se rendre chez un notaire uniquement pour la cession de crédits lorsqu'il s'agit d'une cession de crédits avec garantie hypothécaire. Dans ce cas, il faudra rédiger un acte notarié et l'inscrire au Registre de la Propriété. Il est également très recommandé de la réaliser avec une cession de crédits futurs (en prévision d'un crédit qui n'existe pas encore mais est attendu dans le futur).

Et, bien que le reste des démarches puisse être formalisé par des accords entre le cessionnaire et le cédant, il est possible de demander la rédaction à un notaire d'un acte de cession de crédits. Le fait de porter la cession de crédits devant un notaire confère au crédit cédé une force exécutoire, ce qui permet, en cas de besoin de recouvrer le crédit pour non-paiement, de passer directement à la phase d'exécution et d'éviter la phase déclarative.

Une fois la procédure effectuée, entre le cessionnaire et le cédant, il faudra notifier le débiteur pour garantir son efficacité. Ainsi, si le débiteur n'a pas connaissance de cet acte, s'il effectue le paiement périodique à son cédant (créancier précédent), il n'aurait pas d'obligation de paiement envers son cessionnaire et serait libéré en payant le cédant, puisqu'il a rempli son obligation et ne pouvait pas connaître autrement la cession.

C'est pourquoi il est recommandé de réaliser la notification par burofax ou acte notarié.