Fiducie en Espagne, qu'est-ce que c'est et à quoi ça sert ?
Traiter un fiducie en Espagne peut sembler un processus complexe, mais avec les bonnes informations, c'est plus simple que vous ne l'imaginez. Cependant, certains ne savent pas ce qu'est une fiducie, ce que signifie une fiducie testamentaire ou les différentes typologies qui existent. En tant que Notaría à Barcelone spécialisée en successions, nous vous l'expliquons aujourd'hui en profondeur.
Qu'est-ce qu'un fiducie et que signifie-t-il ?
Le fiducie en Espagne permet que la propriété des biens soit transférée à une personne (fiduciaire) et qu'en outre il soit établi que la propriété de ces biens passera ensuite à une autre personne différente.
Un exemple de fiducie très courant dans les successions entre conjoints à Barcelone est la désignation d'un membre du couple comme fiduciaire et des enfants comme bénéficiaires. Par conséquent, un héritier est nommé de manière directe et un autre de manière indirecte, ce qui garantit que les biens parviennent au destinataire final.
Vous pouvez en savoir plus sur cette situation en suivant le lien ci-dessous :
Avec l'exemple précédent, nous avons illustré la signification de fideicommis testamentaire, mais, en outre, il existe d'autres types de fideicommis en Espagne qui ne sont pas liés aux successions avec fideicommis.
Il est important que vous sachiez que le fonctionnement des fideicommis en Espagne, bien qu'il présente certains traits communs, n'est pas équivalent au fideicommis du droit anglo-saxon ou du droit des États-Unis d'Amérique.
Qui est le fiduciaire, le trustee et le constituant ?
Principalement, dans cette transmission héréditaire apparaissent 3 figures : le fiduciaire, le dépositaire et le constituant.
Qui est le Fidéicommettant (ou constituant) ?
C'est la personne ou entité qui crée la fiducie (le testateur) et transfère des biens ou des droits à celle-ci, en établissant les conditions selon lesquelles ils seront administrés.
Qui est le Fiduciaire ?
C'est la personne ou l'institution qui sera le premier propriétaire des biens fiduciaires. Elle peut devoir remplir certaines conditions, comme conserver correctement les biens pour qu'ils passent par la suite au fiduciaire.
Qui est le fiduciaire ?
C'est le bénéficiaire du fiducie, c'est-à-dire la personne ou l'entité qui recevra les bénéfices ou la propriété des biens lorsque les conditions établies seront remplies, une fois que le fiduciaire cesse d'être propriétaire des biens. Dans ce cas, il s'agit généralement d'un propriétaire pleinement titulaire, sans aucune obligation.
Le Fiducie Testamentaire
Dans ce cas, fiducie et testament sont étroitement liés, comme nous l'avons vu précédemment. Le testateur dispose d'un outil pour que la gestion et la distribution de ses biens soient contrôlées et que les instructions qu'il souhaitait après son décès soient assurées.
Il existe différents types de fiducie testamentaire :
1. Fiducie conditionnelle et fiducie à terme
La différence réside dans le moment où les biens sont remis. Dans un fideicomiso condicional, le transfert du patrimoine dépend d'un événement spécifique (par exemple, une remise de diplôme). Dans un fideicomiso a plazo, il est basé sur le passage du temps établi par le testateur (par exemple, atteindre 18 ans pour la remise des biens).
2. Fiducie Pure et Fiducie de Résidu
En cette occasion, la différence réside dans la gestion des biens. Ainsi, dans le fiducie pure, il est imposé au fiduciaire de conserver le patrimoine, pouvant jouir des biens mais ne pouvant pas les transmettre à une autre personne. À l'inverse, dans la fiducie de résidu, le fiduciaire a tous les pouvoirs pour faire ce qu'il veut avec les biens, de sorte que le bénéficiaire ne recevra quelque chose que si le fiduciaire n'a pas transmis les biens.
3. Fideicomisos révocables et Fideicomisos irrévocables
Enfin, nous distinguons la capacité que possède le testateur pour modifier ou contrôler les biens après la nomination du fiducie. Lorsque nous parlons de fiducie révocable, le testateur peut l'annuler ou la modifier. Cependant, dans une fiducie irrévocable, aucun changement ne pourrait être effectué.
Fiducie en vie
Ce autre type de fiducie en Espagne, se produit du vivant du testateur ou du constituant. Son principal avantage est qu'il évite la succession testamentaire, économisant temps et argent. Par exemple, elle pourrait être accordée lorsqu'un constituant (ayant toutes les facultés) nomme un fiduciaire pour l'administration de sa maison lorsqu'il ne sera plus compétent (bien que dans ce cas, un pouvoir notarial pourrait également être accordé, dans la fiducie en vie l'héritage est établi à des tiers).
Fiducie immobilière, fiducie en vie et autres types
Bien que le fiducie testamentaire soit l'un des types de fiducie les plus courants en Espagne, nous distinguons également :
- Fiducie immobilière : elle se produit dans les mêmes conditions avec la particularité qu'il s'agit d'une fiducie portant sur des biens immobiliers.
- La fiducie d'investissement : elle est utilisée pour investir de l'argent dans différents actifs tels que des actions, des biens immobiliers, des obligations, entre autres, dans le but de générer des gains. Les fruits sont reçus par les fiduciaires et ensuite les fiduciaires recevront la pleine propriété des biens.
- Fiducie de garantie : elle sert à assurer le respect d'une obligation ou d'une dette. Dans ce cas, les biens sont remis à un fiduciaire dans le but de garantir qu'un accord soit respecté, comme le paiement d'un prêt.
- Fiducie philanthropique : elle est établie en cas de dons ou de contributions à des organisations à but non lucratif pour financer des œuvres de charité, des projets sociaux ou même des bourses d'études.
Le contrat de fiducie
La formalisation du fiducie s'établit en accordant la connue disposition, pacte ou contrat de fiducie. Elle est accordée et rédigée fiducie devant Notaire pour obtenir la validité légale nécessaire, généralement en signant un testament ouvert devant Notaire.
Lorsque quelqu'un accorde une fiducie, il devra définir les termes et les personnes qui vont bénéficier de la fiducie. De même, les biens en fiducie devront être inclus.
Documentation pour une fiducie notariale
Il faudra :
- DNI du constituant, du fiduciaire et du bénéficiaire.
- Actes de propriété des biens immobiliers, évaluation d'autres propriétés, actions ou comptes bancaires.
- Documentation supplémentaire en fonction du type de fiducie.
Questions sur la fiducie
Le coût d'établir une fiducie en Espagne varie en fonction de plusieurs facteurs, y compris la complexité de la fiducie, la valeur des biens impliqués et les termes que l'on souhaite inclure. En termes généraux, si elle est faite dans un testament, elle sera incluse dans le prix du testament. Les testaments aujourd'hui ne dépassent généralement pas cent euros, le plus courant étant qu'ils coûtent pas plus de 70 euros.
Chez JLA Notarios, nous appliquons toujours le tarif notarial, qui sont les coûts établis par la loi pour les notaires, et nous devons facturer le montant exact que la loi établit.
Si vous avez besoin de protéger vos biens contre les créanciers, de faire une planification contrôlée du patrimoine, d'éviter de longs processus de succession ou d'obtenir certains avantages fiscaux, c'est une meilleure option.
Vous pouvez en savoir plus sur l'intérêt de rédiger un testament en suivant ce lien : Pourquoi est-il avantageux de faire un testament chez le notaire ?
Effectivement, il est courant qu'il soit accordé dans les familles avec des enfants mineurs ou des enfants ayant des besoins spéciaux dans le but de garantir que les biens soient gérés de manière adéquate. Également chez les personnes qui souhaitent protéger leurs biens ou avoir le contrôle sur la manière dont ils seront administrés en cas de maladie ou d'incapacité.
Le Contrat de Fiducie devant Notaire à Barcelone
N'hésitez pas à nous contacter pour obtenir plus d'informations sur la fiducie en Espagne, car c'est un sujet très vaste avec de nombreuses connotations juridiques. Nous vous aiderons à évaluer quel type de succession est le plus approprié dans votre cas afin qu'il corresponde à vos besoins.
Notre Notariat pour successions est spécialisé dans le contrat de fiducie à Barcelone devant Notaire. Faites-nous confiance pour votre succession héritée et envoyez-nous un mail à bcn@jlanotarios.com, le formulaire de contact de notre site web ou cliquez sur le bouton WhatsApp pour en savoir plus.
