¿Los herederos pueden pedir extractos bancarios?
Cuando una persona fallece, una de las cuestiones más delicadas que surgen es si los herederos pueden pedir extractos bancarios del difunto. Y, aunque normalmente, este acto se realiza para comprobar el patrimonio real del difunto, puede que en determinados casos se haya producido la apropiación indebida de herencia de cuentas bancarias.
Hoy, vamos a conocer la respuesta a estas cuestiones que se pueden producir ante un notario para herencias en Barcelona.
¿Pueden pedir extractos bancarios los herederos?
Efectivamente, los herederos pueden pedir extractos bancarios para conocer los movimientos, saldos y posibles disposiciones realizadas antes o después del fallecimiento. Este paso no solo es esencial para repartir correctamente la herencia, sino también para garantizar la transparencia de la gestión y evitar conflictos entre familiares.
De hecho, para el trámite de reparto de herencia, es necesario presentar en notaría certificados bancarios expedidos a la fecha del fallecimiento de todos las cuentas corrientes y productos de inversión en que el fallecido era titular. Estos certificados deben contener la información relativa a los saldos en las cuentas y productos financieros o de pensiones.
Una cuenta bancaria con dos titulares y uno fallece
¿Qué sucede en este tipo de cuentas con varios titulares cuando uno fallece? Tras la notificación del fallecimiento al banco, una cuenta bancaria con dos titulares puede ser bloqueada en parte por la entidad financiera, e incluso totalmente, si fuera mancomunada (es decir, si requiriera la firma de ambos titulares) hasta el reparto de herencia.
Esto es así porque el monto no corresponde al otro titular en vida, sino que pasa a formar parte del caudal hereditario y debe repartirse entre los herederos que hayan sido designados en su momento, ante un Notario para testamentos o según determine la ley mediante la declaración de herederos abintestato.
Tras formalizar la escritura de herencias y su reparto, se liquida el impuesto de sucesiones y se presenta la documentación al banco para poder liberar los fondos.
La retirada de dinero de las cuentas del fallecido
Si el cotitular de una cuenta bancaria retira dinero o dispone de él tras un fallecimiento, paga deudas o facturas del fallecido con cargo a sus cuentas o no justifica el uso del dinero extraído de la cuenta compartida, Hacienda puede considerar que el titular acepta la herencia tácitamente, y, por tanto, el heredero se vería obligado al pago del Impuesto de Sucesiones (incluso sanciones añadidas).
¿Cuándo se considera que existe una apropiación indebida en herencia de cuentas bancarias?
Una vez que conocemos que es posible que los herederos puedan pedir extractos bancarios y los detalles sobre qué sucede en una cuenta bancaria con dos titulares cuando uno fallece, veamos cuando se puede producir una apropiación indebida.
Evidentemente, partimos del caso de que una persona con acceso al fondo, dispone de ellos fuera de los límites legales y en beneficio propio. La apropiación indebida en herencia de cuentas bancarias puede suceder antes o después del fallecimiento.
Antes del fallecimiento, y si el titular otorgó un poder notarial general a la otra persona, ésta podría gestionar el dinero siempre que actuara en beneficio del poderdante. Si hubiera realizado movimientos que le favorecen o que perjudican a otros herederos, podrían resultar ilícitos.
Tras el fallecimiento los poderes se extinguen y la extracción o transferencia sin consentimiento de los herederos constituye una apropiación indebida.
Por ello, es posible que los herederos puedan pedir extractos bancarios y certificados de saldo, y así poder presentar la información al Notario para partición de herencia o iniciar acciones legales donde exijan responsabilidades, si fueran procedentes.
Descubre más sobre la partición de herencia:
¿Cuándo se considera que existe una apropiación indebida de autorizado de cuentas bancarias?
También puede suceder que un autorizado pueda disponer de fondos, sin ser titular o heredero. En este caso sucede lo mismo que anteriormente, pudiendo realizarse en vida dentro de los límites establecidos por el titular. Cualquier acto en beneficio propio en vida del titular o tras su muerte es ilegal y se puede reclamar judicialmente.
Apropiación indebida de herencia yacente
Cuando los bienes del fallecido no han sido aceptados ni repartidos, pertenecen al caudal hereditario y ningún heredero puede disponer unilateralmente de ellos. Esto es conocido como herencia yacente. Esta apropiación sin autorización no es legal y como hemos visto, pueden interponerse acciones civiles o legales para exigir responsabilidades o recuperar los fondos.
Conoce más sobre la herencia yacente en este post de nuestro blog:
¿Pueden los herederos sacar dinero de las cuentas bancarias?
Los herederos legales pueden retirar dinero siempre que estén acreditados y bajo circunstancias concretas y justificadas. Además, todos los herederos deben autorizar este acto. Estas son:
- El pago de gastos relativos al entierro
- Responder a obligaciones fiscales que sean obligatorias para poder acceder a la herencia
Conclusión sobre las cuentas bancarias en herencias
Esperamos que este artículo en el que resolvemos si los herederos pueden pedir extractos bancarios, profundizamos sobre cuentas bancarias con dos titulares tras un fallecimiento y la apropiación indebida de dichas cuentas te haya servido de ayuda
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